Назад к списку новостей
Логотип сайта Министерство финансов Российской Федерации Логотип сайта Министерство финансов Российской Федерации

Информационное сообщение

Приказом Росфинмониторинга от 22 апреля 2015 г. № 110 утверждена новая редакция Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Инструкция № 110). Данная редакция Инструкции №110 заменяет редакцию, которая была утверждена приказом Росфинмониторинга от 5 октября 2009 г. № 245 (с последующими изменениями).

Инструкция № 110 распространяется на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг, в том числе на аудиторские организации, индивидуальных аудиторов.

Инструкцией № 110 предусмотрены следующие изменения в порядке представления в Росфинмониторинг информации, предусмотренной Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»:

1) определена дополнительная информация, представляемая организациями, индивидуальными предпринимателями в Росфинмониторинг:

  • о результатах проверки наличия среди клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
  • о фактах препятствия со стороны государства (территории), в котором (на которой) расположены филиалы и представительства, а также дочерние организации организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, реализации такими филиалами, представительствами и дочерними организациями положений Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации, индивидуальные предприниматели.

Данная дополнительная информация представляется в Росфинмониторинг не позднее 5 рабочих дней, следующих за днем окончания проверки (выявления соответствующих фактов);

2) установлены новые форма и структура передачи информации в Росфинмониторинг;

3) на официальном Интернет-сайте Росфинмониторинга http://www.fedsfm.ru/ размещены описания утвержденных форматов формализованного электронного сообщения, а также рекомендации по его заполнению. Введен Интернет-сервис «Личный кабинет организации, индивидуального предпринимателя», через который осуществляется подготовка и представление формализованного электронного сообщения;

4) установлен порядок передачи информации в Росфинмониторинг на машинном носителе в виде электронного документа в формате xml-файла, в случае невозможности ее передачи через «Личный кабинет организации, индивидуального предпринимателя» или автоматизированный комплекс программных средств по вводу, обработке и передаче информации;

5) установлен новый порядок формирования номера формализованного электронного сообщения, который является уникальным идентификатором и может использоваться при ссылках на сообщения организации, индивидуального предпринимателя, лица, в случаях обнаружения ошибок и получения запросов на представление дополнительной информации;

6) установлена новая форма Журнала обработки формализованного электронного сообщения, который формируется и размещается в «Личном кабинете организации, индивидуального предпринимателя», а также в используемом автоматизированном комплексе программных средств по вводу, обработке и передаче информации по результатам обработки полученного формализованного электронного сообщения;

7) уточнены случаи, в которых формализованное электронное сообщение не принимается Росфинмониторингом. Среди них, в частности, - некорректное заполнение сообщения; сообщение не подписано усиленной квалифицированной электронной подписью или электронная подпись недостоверна; информация представлена в неполном объеме; информация представлена на бумажном носителе; информация представлена по структурам, отличным от утвержденных Росфинмониторингом структур и форматов;

8) установлена новая форма запроса для удаления ранее представленного и принятого Росфинмониторингом формализованного электронного сообщения. В случае невозможности отправки запроса в Росфинмониторинг через «Личный кабинет организации, индивидуального предпринимателя» или автоматизированный комплекс программных средств по вводу, обработке и передаче информации направляется письменный запрос, подписанный руководителем организации, индивидуальным предпринимателем или уполномоченным им должностным лицом и заверенный печатью организации (при наличии печати), индивидуального предпринимателя (при наличии печати), нарочным или заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении с соблюдением мер, исключающих бесконтрольный доступ к документам во время доставки;

9) введены новые справочники для подготовки и представления формализованного электронного сообщения в Росфинмониторинг.

Приказ Росфинмониторинга от 22 апреля 2015 г. № 110 вступил в действие 10 июня 2015 г.

 

Департамент регулирования бухгалтерского учета, финансовой отчетности и аудиторской деятельности Минфина России

Новости

Логотип сайта Министерство финансов Российской Федерации
Информационное сообщение
05.06.2017 О заседании рабочей группы по вопросам совершенствования внутреннего финансового контроля в рамках Совета по вопросам внутреннего финансового контроля, внутреннего аудита и финансового менеджмента организаций государственного сектора
Логотип сайта Министерство финансов Российской Федерации
Логотип сайта Министерство финансов Российской Федерации
Информационное сообщение
25.04.2017 О заседании Совета по вопросам внутреннего финансового контроля, внутреннего аудита и финансового менеджмента организаций государственного сектора
Логотип сайта Министерство финансов Российской Федерации
Логотип сайта Министерство финансов Российской Федерации
Пресс-релиз
09.12.2016 Российский Союз аудиторов и Ассоциация «Содружество» подтвердили статус саморегулируемых организаций аудиторов.
Логотип сайта Министерство финансов Российской Федерации
Логотип сайта Министерство финансов Российской Федерации
Информационное сообщение
18.11.2016 О круглом столе по обсуждению проекта перечня нестоимостных критериев оценки конкурсных предложений, заявок на закупку аудиторских услуг
Логотип сайта Министерство финансов Российской Федерации
Логотип сайта Министерство финансов Российской Федерации
Информационное сообщение
21.10.2016 О заседании Рабочей группы по разработке проекта Соглашения об аудиторской деятельности на территории Евразийского экономического союза
Логотип сайта Министерство финансов Российской Федерации
Логотип сайта Министерство финансов Российской Федерации
Информационное сообщение
14.10.2016 О конференции «Законодательные и практические перспективы аудиторской деятельности»
Логотип сайта Министерство финансов Российской Федерации

Категории

не указан поисковый запрос

Статистика по данным формы № 2-аудит (2015 год)

56,1 млрд руб
Объем оказанных услуг
4,7 %
Прирост 2015/2014
71 841
Количество клиентов

Реестр по данным на 14 декабря 2017 года

19 536
Аудиторов
650
Индивидуальных аудиторов
4 274
Аудиторских организаций